炒股就看金麒麟分析师研报 ，权威 ，专业，及时 ，全面 ，助您挖掘潜力主题机会！
中证协发布并表管理指引
强化券商对境内外子公司风险垂直管理
◎记者 汤立斌
4月18日，中国证券业协会发布《证券公司并表管理指引（试行）》（下称《指引》） 。《指引》旨在加强证券公司对子公司及业务条线的“垂直化”管理 ，推动证券公司有效防范风险跨区域 、跨市场 、跨境传染 ，为证券行业的稳健经营和高质量发展提供保障 。
近年来 ，证券公司专业类子公司数量增加、业务领域不断扩展 、市场服务功能更为丰富 、国际化发展稳妥推进，加强并表管理的必要性日益突出，亟须出台统一全面的专项指引。此次发布的《指引》共八章、四十一条 ，主要涵盖以下内容：
一是明确并表管理范围 。《指引》要求证券公司以实管实控为基础 、兼顾业务复杂性和风险相关性 ，合理审慎确定并表主体范围，全面覆盖表内外 、境内外、本外币业务 ，切实防范金融风险跨区域 、跨市场 、跨境传染 。
二是明确并表管理各要素的管理要求。《指引》从完善公司治理架构、加强业务协同与内部交易管理、建立全面风险管理体系 、强化资本管理等方面提出具体要求 ，指导证券公司建立健全并表管理架构和工作机制，加强对子公司及业务条线的垂直管理 ，持续提升全面风险管理水平 。其中 ，《指引》明确要求证券公司委托外部专业机构对并表管理的有效性进行评估，频率为每3年至少进行1次 。
三是配套制定行业并表管理风控指标计算标准。《指引》要求证券公司构建覆盖整体风险和资本充足情况的指标体系 ，逐步实现系统计算与动态监测 ，确保及时掌握资本使用及业务风险状况 。
四是设置差异化过渡期 。为稳妥推进行业落实并表管理要求，《指引》针对不同类型证券公司设置了最长不超过三年的过渡期安排。
华泰证券相关负责人表示 ，《指引》将有助于强化公司治理 ，通过明确权责划分与协作机制，推动证券公司治理结构的优化升级。《指引》的出台将使全行业统一标准，推动各券商风险管理能力向高标准看齐 ，促进行业整体风险管理水平提升 。另外 ，《指引》强调科技赋能，将促进全行业加大信息技术等各项资源投入 ，推动行业风险管理数字化转型 ，筑牢行业风险防线 。
据悉，中证协将开展培训和交流 ，做好相关规则解读 ，引导证券公司持续提升全面风险管理能力，维护证券行业稳健运行。
本文来自作者[admin]投稿，不代表若地号立场，如若转载，请注明出处：https://redac-nomade.com/ntjd/202504-7261.html
评论列表（4条）
我是若地号的签约作者“admin”！
希望本篇文章《中证协发布并表管理指引 强化券商对境内外子公司风险垂直管理》能对你有所帮助！
本站[若地号]内容主要涵盖：国足,欧洲杯,世界杯,篮球,欧冠,亚冠,英超,足球,综合体育
本文概览： 炒股就看金麒麟分析师研报，权威，专业，及时，全面，助您挖掘潜力主题机会！ 中证协发布并表管理指引 强化券商对境内外子公司风险垂直管理 ◎记者 汤立斌 4月18日，中国证券业...